Price, SAC e SACRE distribuem juros e amortização de formas distintas ao longo do prazo. No Price, a prestação é constante e a amortização cresce; no SAC, a amortização é constante e a prestação decresce; o SACRE combina características dos dois. O total pago e, sobretudo, a curva do saldo devedor diferem de forma relevante entre eles.
Em perícia, a primeira verificação é qual sistema o contrato efetivamente adotou — e a segunda é se a instituição o aplicou. Divergência entre o sistema contratado e o praticado é achado objetivo, que aparece na comparação das curvas e não depende de tese.
Como o cálculo é feito
Identificação do sistema contratado
Leitura do instrumento e verificação do sistema declarado, com atenção a contratos que descrevem um e aplicam outro.
Reconstrução da tabela de referência
Montagem da evolução completa conforme o sistema contratado, com prestação, juros, amortização e saldo em cada período.
Verificação do sistema efetivamente praticado
A partir dos valores cobrados, identificação da curva que a instituição de fato aplicou.
Tratamento de atualização do saldo
Quando o contrato prevê atualização do saldo devedor, aplicação do índice na periodicidade contratada, antes ou depois da amortização conforme previsto.
Confronto das curvas
Comparação entre o saldo devedor contratado e o cobrado, período a período, com identificação do ponto de divergência.
Comparativo entre sistemas
Demonstração de qual seria o resultado sob cada sistema, quando o ponto for objeto da discussão.
Onde este cálculo costuma errar
São os pontos que mais geram impugnação — e os que conferimos primeiro quando a planilha vem pronta da parte contrária.
Recálculo por sistema diverso do contratado
Produz curva que não corresponde ao contrato e invalida a conclusão, ainda que a aritmética esteja correta.
Momento da atualização do saldo trocado
Atualizar antes ou depois da amortização produz resultados diferentes. O contrato define o momento e ele precisa ser respeitado.
Prestação constante presumida
Nem todo contrato com prestação aparentemente estável é Price. A verificação precisa ser pela composição de cada parcela.
Seguros e tarifas incluídos na prestação sem separação
Componentes que não são juros nem amortização distorcem a análise da curva se não forem isolados.
Documentos que sustentam o trabalho
- Contrato de financiamento, com a cláusula do sistema de amortização
- Tabela de evolução ou planilha fornecida pela instituição
- Comprovantes de pagamento de todas as parcelas
- Extratos do contrato, com a composição de cada prestação
- Aditivos de renegociação ou de alteração de condições
A falta de qualquer um deles não impede o trabalho: fica registrada no laudo, com a indicação do que foi usado em substituição e do que, por consequência, não pode ser afirmado.
O que você recebe
- Tabela reconstruída — evolução conforme o sistema contratado, período a período
- Identificação do sistema praticado — a partir dos valores efetivamente cobrados
- Confronto de curvas — saldo devedor contratado contra cobrado, com o ponto de divergência
- Comparativo entre sistemas — resultado sob cada um, quando controvertido
Para uma estimativa preliminar, use a Gere a tabela de amortização — gratuita, sem cadastro. Ela não substitui a memória de cálculo do laudo, mas mostra a ordem de grandeza.
Perguntas frequentes
O sistema Price implica capitalização de juros?+
É discussão jurídica com entendimento consolidado nos tribunais, e não uma questão que a aritmética resolva sozinha. O que o laudo faz é demonstrar tecnicamente a composição de cada prestação e a evolução do saldo, para que a tese seja sustentada sobre a mecânica efetiva do contrato.
Como saber qual sistema foi realmente aplicado?+
Pela composição das parcelas cobradas. Cada sistema produz uma relação característica entre juros e amortização ao longo do prazo, e essa assinatura é identificável mesmo quando o contrato declara outro sistema.
A diferença entre Price e SAC é grande?+
Depende do prazo e da taxa. Em financiamentos longos, o SAC produz saldo devedor menor ao longo de quase todo o contrato e total de juros inferior, com prestações iniciais maiores. O comparativo apresenta os dois com os números do contrato analisado.